貨幣資金日做賬應依據(jù)哪些備案?
2022-09-02 17:23
貨幣資金日做賬應依據(jù)哪些備案?
可作為貨幣資金日做賬備案依據(jù)的有:
1、貨幣資金收款收據(jù)
2、貨幣資金付款憑證
3、存款付款憑證
現(xiàn)錢日做賬怎樣備案?
現(xiàn)錢日做賬是依據(jù)與現(xiàn)金收付相關的記帳憑證,如現(xiàn)錢收付款、現(xiàn)錢支付、金融機構支付(取現(xiàn)業(yè)務流程)憑據(jù),逐日逐單登記,并隨時隨地結記賬戶余額。
現(xiàn)錢日做賬一般是依據(jù)審批后現(xiàn)金收付款、付款憑證逐日逐單依照經(jīng)濟事項產(chǎn)生順序登記的,為加強對于企業(yè)現(xiàn)錢監(jiān)管的,現(xiàn)錢日做賬選用訂本式帳本。
現(xiàn)錢日做賬就是用來計算和監(jiān)督貨幣資金每日收入、開支和估價入庫狀況的帳本。由出納人員依據(jù)與現(xiàn)金收付相關的記帳憑證,如現(xiàn)錢收付款、現(xiàn)錢支付、金融機構支付(取現(xiàn)業(yè)務流程)憑據(jù),逐日逐單登記,并隨時隨地結記賬戶余額。
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