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可交換債券與可轉(zhuǎn)換公司債的差別是啥？

1、二種債卷的發(fā)行債券行為主體和償還債務(wù)的行為主體是不一樣的，可交換債券是發(fā)售公司的股東，而可轉(zhuǎn)換公司債指的便是上市企業(yè)自身。

2、二種債卷的發(fā)行債券目地不一樣，發(fā)售可交換債券的情況下，目地具備獨特性，一般這類債卷并非一種實際的項目投資，這些國債的發(fā)表關(guān)鍵就是為了公司股權(quán)結(jié)構(gòu)的調(diào)節(jié)，或者撤出項目投資，而發(fā)售可轉(zhuǎn)換公司債乃是用于指定的項目投資。

3、二種債卷的股票由來不一樣，可交換債券的股票由來是投資者擁有的其他公司的股權(quán)，而可轉(zhuǎn)換公司債乃是外國投資者自身將來發(fā)售的新股上市。

4、二種債卷對企業(yè)總股本的危害都不一樣，可轉(zhuǎn)換公司債會使外國投資者到總股資產(chǎn)擴張，可是每一股個股的，權(quán)益也會被平攤，而可交換債券，轉(zhuǎn)股不容易危害標的公司的總股資產(chǎn)產(chǎn)生其他的轉(zhuǎn)變，也不會平攤一切股權(quán)的盈利。

5、二種債卷的質(zhì)押擔保方法不一樣，上市企業(yè)的控股股東在發(fā)售可互換證劵的情況下，關(guān)鍵要用擁有的個股來做為質(zhì)押貸款品，而發(fā)售可轉(zhuǎn)換公司債券的情況下，必須有第三方來提供擔保。

可交換債券與可轉(zhuǎn)換公司債的類似

可交換債券的條文設(shè)計方案與可轉(zhuǎn)債券十分類似，發(fā)售因素一般也是有：票面價格、年利率、轉(zhuǎn)股占比、發(fā)售限期、可回售條文、可贖回條文等。

可轉(zhuǎn)換公司債和可交換債券本質(zhì)上沒有區(qū)別，全是債卷置入了認沽期權(quán)、調(diào)整轉(zhuǎn)股期權(quán)、贖出股指期貨、回售股指期貨后建立的繁雜衍生品，可交換債券發(fā)售征求意見也強調(diào)可交換債券關(guān)鍵條文參考可轉(zhuǎn)債發(fā)行條文實行，在其中對調(diào)整條文、贖出條文、回售條文等設(shè)計方案和可轉(zhuǎn)換債券相對應(yīng)條塊設(shè)計方案并沒有實際性差別。

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