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為公司發(fā)展墊款花費如何做賬？

墊款時無需記賬,費用報銷時,憑稅票

貸記 期間費用

借記 現(xiàn)錢

員工外出墊款錢怎么做賬？

員工墊款企業(yè)的錢該如何開展會計賬務處理，針對不同狀況各自有以下幾類會計賬務處理：

1、員工外出先自墊差旅費報銷回來的時候費用報銷，務給員工現(xiàn)錢。

借：運行成本——差旅費報銷

貸：貨幣資金

2、員工外出先自墊差旅費報銷回來的時候費用報銷，會計暫時不出錢，到月底或隔月付款。

借：運行成本——差旅費報銷

貸：其他應收款——××員工

費用報銷付費時

借：其他應收款——××員工

貸：貨幣資金

3、跑業(yè)務的員工事先申領備付金，外出應用備付金不足自身墊付資金，來財務報銷

（備付金預算定額1000元，外出使用了1500元，自身墊款500元）

領備付金時

借：其他應付款——××員工 1000

貸：貨幣資金 1000

回家費用報銷時

借：運行成本——差旅費報銷 1500

借：其他應付款——××員工 1000

貸：貨幣資金 2500元。

為公司發(fā)展墊款花費如何做賬？這一具體內容的處理方法是，在墊款時就不先記賬，隨后在開展會計賬務處理，計入期間費用之中計算，對于此事還有其他的會計實操疑惑的好朋友，可點擊對話框咨詢在線教師答疑解惑！