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空白支票（Dishonoured cheque）

空白支票這個(gè)概念

企業(yè)出具的銀行匯票票面金額，超出在其存款的額度或透現(xiàn)額度而無(wú)法生效的銀行匯票。核發(fā)空白支票是套入銀行征信，毀壞清算紀(jì)律的個(gè)人行為，在中國(guó)，金融機(jī)構(gòu)按照規(guī)定會(huì)對(duì)審簽空白支票的部門(mén)按票面金額比例予以處罰。

此外（票據(jù)法要求銀行匯票出票人所出具的銀行匯票額度不能超過(guò)在其付款方處登記的儲(chǔ)蓄額度，即不可審簽空白支票，這就需要出票人自取票日起止付款結(jié)束止，確保其在付款方處銀行賬戶(hù)含有足夠付款銀行匯票額度資金。對(duì)審簽空白支票騙領(lǐng)財(cái)物，要追究法律責(zé)任。假如審簽空白支票騙領(lǐng)財(cái)物個(gè)人行為情節(jié)輕微，不構(gòu)成犯罪，票據(jù)法要求要依照國(guó)家相關(guān)要求給與行政許可。

對(duì)空白支票處罰

依據(jù)中央銀行要求，銀行匯票全國(guó)統(tǒng)一后出票人出具的銀行匯票憑據(jù)不會(huì)改變，銀行匯票的提示付款期限仍然是10天；外地應(yīng)用銀行匯票賬款更快可以從2至3小時(shí)內(nèi)到帳，一般在機(jī)構(gòu)審理銀行匯票之日起3個(gè)工作日內(nèi)都可到帳。為預(yù)防支付風(fēng)險(xiǎn)，外地應(yīng)用銀行匯票的每筆額度限制為50萬(wàn)余元。申請(qǐng)辦理銀行匯票業(yè)務(wù)流程，金融機(jī)構(gòu)向顧客的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)暫按執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)不會(huì)改變。

按照相關(guān)規(guī)定，空白支票被禁止審簽。出票人審簽一張銀行匯票，假如余額不足付款所審簽銀行匯票金額，該銀行匯票便是一張空白支票。此外，與預(yù)埋金融機(jī)構(gòu)蓋章不一致的銀行匯票，也被稱(chēng)作空白支票。與此同時(shí)，審簽空白支票將依法遭受懲罰。對(duì)審簽空白支票或是與其說(shuō)預(yù)留蓋章不一致的銀行匯票，不為騙領(lǐng)財(cái)產(chǎn)為主要目的，出票人要被懲處銀行匯票票面金額5%但是不小于1000塊的處罰，出票人還可以要求出票人賠付銀行匯票票面金額2%的賠償費(fèi)；以獲取財(cái)產(chǎn)為主要目的，出票人也將被承擔(dān)刑事責(zé)任。

空白支票形成的原因

近些年，中央人民銀行在標(biāo)準(zhǔn)電子支付紀(jì)律，保護(hù)銀行匯票信譽(yù)度，勸阻空白支票個(gè)人行為層面建立了相關(guān)規(guī)定和對(duì)策，并做了許多工作。此外，銀行業(yè)緊密配合中央人民銀行，積極主動(dòng)執(zhí)行中央人民銀行授予它行政許可支配權(quán)，對(duì)日常支付結(jié)算業(yè)務(wù)中發(fā)現(xiàn)空白支票個(gè)人行為都進(jìn)行了經(jīng)濟(jì)處罰?？墒强瞻字卑缸尤猿掷m(xù)上升，并有越來(lái)越激烈之態(tài)。

1.公司財(cái)務(wù)人員法律體系意識(shí)欠缺，能力素質(zhì)不太高。雖然《票據(jù)法》、《支付結(jié)算辦法》施行很多年，且中央人民銀行及銀行業(yè)每一年均在公共場(chǎng)所舉行相關(guān)電子支付等方面的服務(wù)咨詢(xún)和宣傳教育活動(dòng)，致力于提升大家的清算素養(yǎng)和安全意識(shí)，但一些企業(yè)財(cái)務(wù)人員因素質(zhì)差，對(duì)票據(jù)結(jié)算基本知識(shí)和我國(guó)財(cái)經(jīng)制度不是很了解，不記錄或不到位備案存款賬，都不依據(jù)單位在銀行存款余額就隨意給出銀行匯票，甚至一些公司財(cái)會(huì)人員隨便把蓋有預(yù)埋金融機(jī)構(gòu)印章的轉(zhuǎn)賬支票交到銷(xiāo)售員隨身帶出門(mén)購(gòu)置，銷(xiāo)售員自身又不太清楚企業(yè)存款的多少靠自己的購(gòu)置貨品額度向賣(mài)貨公司出具銀行匯票，可能會(huì)導(dǎo)致空白支票個(gè)人行為。

2.銀行業(yè)“儲(chǔ)蓄立行”理念和資金短缺也是導(dǎo)致空白支票的行為主觀因素。一些銀行業(yè)因?yàn)樽陨砩虡I(yè)利益，由上而下也將存款任務(wù)作為重要指標(biāo)量化到人考核。為之進(jìn)行上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)下發(fā)的任務(wù)目標(biāo)，部分銀行工作員，特別是在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)臨柜工作人員迫不得已打著保證儲(chǔ)蓄不流失的主意，往往會(huì)在資金短缺時(shí)互相卡壓?jiǎn)螕?jù)，截流資產(chǎn)，或在考評(píng)之日對(duì)提入手的銀行匯票等付款憑證蠻不講理退票費(fèi)，以保證支付企業(yè)資金不注入銀行等金融機(jī)構(gòu)，使收款單位資產(chǎn)不可以及時(shí)到位，造成公司對(duì)轉(zhuǎn)帳的在途時(shí)長(zhǎng)無(wú)法掌握，略微判斷錯(cuò)誤就審簽出空白支票。

3.對(duì)銀行賬號(hào)管理把關(guān)不嚴(yán)是空白支票產(chǎn)生的原因之一。近些年，因?yàn)殂y行間市場(chǎng)業(yè)務(wù)流程市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日趨猛烈，銀行業(yè)對(duì)儲(chǔ)蓄的高度關(guān)注，使《銀行賬戶(hù)管理辦法》出臺(tái)后早已轉(zhuǎn)好的銀行賬戶(hù)管理紀(jì)律又出現(xiàn)錯(cuò)亂趨勢(shì)，再加上現(xiàn)行的《銀行賬戶(hù)管理辦法》標(biāo)準(zhǔn)帳戶(hù)的行為價(jià)值和法律認(rèn)可又非常不足，那樣，一些銀行對(duì)賬號(hào)管理把關(guān)不嚴(yán)，違反規(guī)定為企業(yè)發(fā)展開(kāi)立賬戶(hù)，導(dǎo)致公司雙頭銀行開(kāi)戶(hù)，以至公司一個(gè)帳戶(hù)挨罰，還有其他的銀行帳戶(hù)仍可以使用，促使對(duì)銀行空白支票懲罰手足無(wú)措，懲罰也無(wú)法見(jiàn)效。另有一些保險(xiǎn)公司在向開(kāi)戶(hù)單位售賣(mài)銀行匯票時(shí)，不嚴(yán)格遵守《支付結(jié)算辦法》中“金融機(jī)構(gòu)開(kāi)售銀行匯票每一個(gè)帳戶(hù)一般一次一本，訂單量大一點(diǎn)的可以稍微放開(kāi)”的相關(guān)規(guī)定，任憑公司選購(gòu)銀行匯票，這便給那些個(gè)人信用觀念差公司運(yùn)用銀行賬戶(hù)管理不緊審簽空白支票、騙領(lǐng)財(cái)產(chǎn)帶來(lái)了機(jī)會(huì)。

4.對(duì)空白支票簽發(fā)人懲罰不緊，嚴(yán)厲打擊力度不強(qiáng)，是空白支票層出不窮的主要原因。一是中國(guó)人民銀行對(duì)銀行業(yè)監(jiān)督檢查不足，對(duì)金融機(jī)構(gòu)在賬號(hào)管理和沒(méi)按《支付結(jié)算辦法》要求對(duì)空頭支票開(kāi)展朝鮮制裁的舉動(dòng)懲罰不緊。二是銀行業(yè)特別是一些基層行處為了能平穩(wěn)顧客、平穩(wěn)儲(chǔ)蓄，對(duì)于那些審簽空白支票、騙取銀行征信的公司姑息遷就，不堅(jiān)持罰款制度，僅僅退票費(fèi)敷衍了事。這類(lèi)獨(dú)善其身的處理方式，加劇了空白支票個(gè)人行為。三是公安機(jī)關(guān)、司法機(jī)關(guān)對(duì)空白支票個(gè)人行為欠缺一套合理的沖擊方式?，F(xiàn)在對(duì)空白支票懲罰，大部分由銀行對(duì)出票人開(kāi)展處罰，或終止其申請(qǐng)辦理結(jié)算業(yè)務(wù)，非常少承擔(dān)刑事責(zé)任，而公安機(jī)關(guān)、司法機(jī)關(guān)往往因?yàn)楸桓娣剿奶幈荛_(kāi)無(wú)法對(duì)它進(jìn)行比較嚴(yán)重的沖擊，導(dǎo)致詐騙團(tuán)伙安然無(wú)恙，再次運(yùn)用其他賬戶(hù)審簽空白支票，騙領(lǐng)財(cái)產(chǎn)。

5.企業(yè)效益差，個(gè)人信用意識(shí)欠缺是引起空白支票的根本原因。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制環(huán)境下，“一手交錢(qián)一手交貨”的即期交易和記賬式的消費(fèi)信用，無(wú)法適應(yīng)公司的產(chǎn)品交易主題活動(dòng)的需求，需要使用銀行匯票結(jié)算工具來(lái)支付貨款。但是公司的經(jīng)濟(jì)行為又備受世界各國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境的作用，這樣一些經(jīng)濟(jì)收益差、個(gè)人信用意識(shí)薄弱的公司，忽略我國(guó)清算紀(jì)律和銀行匯票見(jiàn)票即付的信譽(yù)根本，在明知自身銀行帳戶(hù)無(wú)款前提下，為了將自身稀缺的物資供應(yīng)搞拿到手，便挺而走險(xiǎn)騙取銀行征信，下發(fā)空白支票來(lái)騙領(lǐng)賣(mài)貨企業(yè)送貨，免費(fèi)占有別人資產(chǎn)，受到破壞了單據(jù)的權(quán)威性，影響了公司正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)與同城票據(jù)結(jié)算紀(jì)律。