費用發(fā)票已報銷對方退款要求退發(fā)票的會計處理
2022-10-08 17:01
費用發(fā)票已報銷對方退款要求退發(fā)票的會計處理
答:對于費用發(fā)票已報銷對方退款要求退發(fā)票,其會計處理可以這樣考慮:
將多記的,沖回(要注明沖回 xx月 xx號憑單 多記xx元),
借:費用科目(紅字)
借:其他應(yīng)收款--xx
給你重新開他就必須要沖紅,你就得退還發(fā)票,她有全聯(lián)發(fā)票才能沖紅,你自己在賬務(wù)處理上做個相反會計分錄進(jìn)行沖賬就可以。
購貨方因退貨收到紅字發(fā)票的會計處理
如果是購貨方因退貨收到紅字發(fā)票的會計處理,可以這樣考慮:
1、購貨,
借:原材料
應(yīng)交稅費-增值稅進(jìn)項
貸:應(yīng)付賬款
2、紅字發(fā)票沖賬,
借:應(yīng)付賬款
貸:原材料
應(yīng)交稅費-進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出
費用發(fā)票已報銷對方退款要求退發(fā)票的處理,您覺得上述小編整理的方法怎么樣?您有不一樣呀的觀點,歡迎您與的在線老師交流。
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