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接到經(jīng)銷商賠償款會計(jì)分錄怎樣處理

借：應(yīng)付款貸：其他業(yè)務(wù)收入，這類賠付，還可以抵減存貨的成本。

在操作過程中，一般都是抵減存貨的成本。

實(shí)例：

己方欠經(jīng)銷商300萬余元，另一方已開稅票。另一方賠償己方20萬余元，該怎么做會計(jì)賬務(wù)處理?

這20萬做為銷售折讓解決。抵減主營業(yè)務(wù)收入或是花費(fèi)。

當(dāng)然前提是另一方必須要在出示發(fā)票中標(biāo)明折扣優(yōu)惠項(xiàng)目及折扣優(yōu)惠額度。即稅票其中包含貨物名稱 額度，比如300萬，下一行標(biāo)明折扣優(yōu)惠，用-20萬表明。最后稅票總金額為280萬。

這般20萬為未來期內(nèi)退還，要不在日后出具的稅票中標(biāo)明，要不由你企業(yè)去稅務(wù)局出具“紅字發(fā)票通知書”，并交到另一方企業(yè)，他人企業(yè)出具企業(yè)增值稅“紅字發(fā)票”，并把20萬現(xiàn)錢匯到你企業(yè)賬戶搜集的。

接到經(jīng)銷商退回的錢款怎么做賬務(wù)處理

借：存款 貸：應(yīng)付款與此同時(shí)：借：應(yīng)付款 貸：原料(庫存產(chǎn)品)貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交企業(yè)增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)紅色字體

接到經(jīng)銷商賠償款會計(jì)分錄怎樣處理，這款是記入其他業(yè)務(wù)收入，單主要用途你是否知道呢，文中案件中有表明，此問題并不復(fù)雜，僅僅一個簡單的實(shí)際操作難題。