国产午夜精品一区理论片,国产三级片在线观看,国产精品爱久久久久久久,国产乱人伦无无码视频试看 ,国产婷婷色综合av蜜臀av

經(jīng)典案例個(gè)人勞務(wù)發(fā)票沖紅如何操作？

答：沖紅便是開負(fù)數(shù)發(fā)票。其主要步驟有以下幾點(diǎn)：

1.進(jìn)到開票系統(tǒng)，點(diǎn)一下“發(fā)票管理辦法---發(fā)票填開---增值稅普通發(fā)票開具”，點(diǎn)一下“明確”

2.進(jìn)到發(fā)票填開頁面，上邊點(diǎn)一下“紅色字體”按鍵

3.鍵入必須紅沖的發(fā)票號和號，這里必須鍵入2遍，點(diǎn)一下“下一步“

4.確定票上信息內(nèi)容對不對，確定以后正常的打印出在相對應(yīng)稅票上邊就可以。

舉例說明，假如是11月份要確認(rèn)收入的，按不正確發(fā)票正常的進(jìn)賬，正常的記提稅金；

12月份應(yīng)憑《開具紅字增值稅專用發(fā)票通知單》開具紅字增值稅發(fā)票，抵減本期銷售額和銷項(xiàng)稅；留意：假如本月未市場銷售或銷售開稅票額度低于上個(gè)月不正確發(fā)票，提議不先開具紅字稅票；增值稅納稅申請表格中是不可發(fā)生負(fù)值銷售總額及稅款的。

應(yīng)依據(jù)開具紅字增值稅票，庫房開具紅字出入庫單（如11月份確認(rèn)收入時(shí)，早已計(jì)算成本了，12月份就應(yīng)當(dāng)出具庫房紅色字體出入庫單，抵減庫存產(chǎn)品；）；財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)依據(jù)庫房單，填制憑證，賬務(wù)處理如下所示：

借：應(yīng)收帳款（紅色字體）

貸：營業(yè)成本（紅色字體）

貸：應(yīng)交稅金-銷項(xiàng)稅-銷項(xiàng)稅（紅色字體）

借：主營業(yè)務(wù)收入（紅色字體）

貸：庫存產(chǎn)品（紅色字體）

值得一提的是，增值稅一般納稅人開具增值稅專用發(fā)票后，產(chǎn)生銷貨退回、開稅票不正確、應(yīng)稅中斷等情況但是不合乎發(fā)票作廢標(biāo)準(zhǔn)，或因賣貨一部分退還及產(chǎn)生銷售折讓能夠出具紅字專用發(fā)票。

個(gè)人勞務(wù)發(fā)票沖紅該如何做呢，看完給您搜集的方式相信大家要了解了。與此同時(shí)，針對文中給您帶來的經(jīng)典案例，我也希望大家能夠了解。