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可轉(zhuǎn)換公司債發(fā)售基本條件?

可轉(zhuǎn)換公司債是債券持有人可按照發(fā)售時約定的價錢將債卷轉(zhuǎn)化成企業(yè)的普通股票的債卷。

可轉(zhuǎn)換公司債的發(fā)行條件：

1、企業(yè)在最近三年時間里邊持續(xù)贏利，而且近期三年的凈資產(chǎn)回報率必須在10%之上，歸屬于電力能源原料基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)類公司可以低一些，可是也不能夠小于7%。

2、可轉(zhuǎn)換公司債在發(fā)售以后，企業(yè)的負(fù)債比率不可以高過70%。

3、總計債券余額不可以超出公司凈資產(chǎn)額度的40%。

4、上市企業(yè)發(fā)售可轉(zhuǎn)換公司債還應(yīng)合乎有關(guān)的公開發(fā)行股票的條件。發(fā)售分離出來買賣能夠轉(zhuǎn)換的企業(yè)債券除開合乎公布發(fā)行股票的一般條件以外，還應(yīng)當(dāng)合乎的規(guī)定涵蓋了企業(yè)近期一年期期終經(jīng)審計的資產(chǎn)總額不可以小于rmb15億人民幣，最近三個會計年度達(dá)到的均值可分配利潤不可以低于企業(yè)債券一年的利息，最近三個會計年度生產(chǎn)經(jīng)營所產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流量均值不可以低于企業(yè)債券一年的利息。

5、應(yīng)附的認(rèn)股權(quán)證的行權(quán)價格，也應(yīng)當(dāng)不可以小于公示募集說明書前20個買賣日股票均價和前一個買賣日的均價，認(rèn)沽權(quán)證的存續(xù)期間不可以超出企業(yè)債券的期限，自發(fā)售完畢之日不可以低于六個月的時間也。

可轉(zhuǎn)換公司債的轉(zhuǎn)換價值怎么計算?

可轉(zhuǎn)換公司債的轉(zhuǎn)換價值測算：

可轉(zhuǎn)換公司債券的轉(zhuǎn)換價值就是直接轉(zhuǎn)化成股票的價值，其計算公式為

轉(zhuǎn)換價值 = 個股市價 × 變換比例

顯而易見，當(dāng)轉(zhuǎn)股價格或變換比例未作調(diào)整時，轉(zhuǎn)換價值的改變唯一與標(biāo)的股票價錢相關(guān)，因而轉(zhuǎn)換價值趨勢分析的分析是與標(biāo)的股票價錢的分析同樣。

一般來說，可轉(zhuǎn)換公司債券價格不太可能小于其轉(zhuǎn)換價值，因為一旦可轉(zhuǎn)換公司債券價格低過其轉(zhuǎn)換價值，就容易出現(xiàn)無風(fēng)險套利的舉動。

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